Previdenza

Concubinato e famiglie patchwork: pensare a previdenza, finanze e successione

In Svizzera sono più di un milione le coppie che vivono in concubinato o in famiglie patchwork, e la tendenza è in aumento. Ma solo poche persone conoscono la situazione giuridica e la copertura reciproca: ci sono vantaggi o svantaggi finanziari, ad esempio in materia di previdenza? Qual è la normativa per l’eredità? E quali aspetti devono considerare le coppie non sposate con figli? Vi mostriamo come potete regolare le finanze comuni, l’abitazione, la previdenza e l’eredità nell’ambito del concubinato.

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Riepilogo

– Situazione giuridica: la legge non menziona esplicitamente le coppie in concubinato; a differenza delle coppie sposate o delle unioni domestiche registrate, esse non godono automaticamente di diritti di mantenimento, eredità o previdenza.

– Il contratto di concubinato disciplina aspetti importanti quali la ripartizione delle spese, la proprietà in comune e il diritto di abitazione.

– Sono fondamentali ulteriori documenti: procure, direttive del paziente e mandati precauzionali rappresentano una tutela in caso di emergenza.

– Alla previdenza occorre provvedere di propria iniziativa: devono essere definiti esplicitamente i beneficiari per la cassa pensioni e il pilastro 3a.

– Per quanto riguarda l’eredità, i partner non coniugati non vengono considerati. Potete fissare la vostra condizione di beneficiari reciproci solo con un testamento o un contratto successorio. Va tenuto presente che, a seconda del cantone, per le coppie non coniugate le imposte di successione sono più elevate rispetto a quelle dovute dalle coppie sposate e dalle unioni domestiche registrate.

Concubinato Matrimonio / unione domestica registrata

Regime patrimoniale

Nessuna regolamentazione legislativa; si applica invece il diritto della società semplice e un eventuale contratto di concubinato

Tre regimi dei beni disciplinati dalla legge

Imposta sul reddito e sulla sostanza

Tassazione separata

Tassazione congiunta

Diritto successorio

Nessun diritto successorio in assenza di testamento / contratto successorio, per quanto riguarda l’imposta di successione spesso non vi è un trattamento fiscale preferenziale

Diritto legittimo all’eredità, trattamento fiscale preferenziale

AVS/PC

Rendita individuale in caso di vita, nessuna rendita vedovile in caso di decesso

Rendita per coniugi in caso di vita, rendita vedovile in caso di decesso

Cassa pensioni

Prestazioni in base al regolamento (di norma identiche a quelle per le coppie di coniugi e i partner in unione domestica registrata)

La partner o il partner percepisce una rendita (prestazioni ai sensi del regolamento)

Pilastro 3a

Solo qualora i beneficiari siano stati designati esplicitamente ai sensi del regolamento (prestazioni di norma identiche a quelle per le coppie coniugate e i partner in unione domestica registrata)

Prestazioni in base al regolamento: coniuge e partner in unione domestica registrata sono sempre in cima all’ordinamento dei beneficia

Diritto di informazione e rappresentanza in ambito medico

Possibile con procura

Previsti per legge

Figli

Affidamento esclusivo alla madre, tranne in caso di riconoscimento di paternità e dichiarazione di affidamento congiunto

Affidamento congiunto

Domande frequenti (FAQ)

Quali sono gli svantaggi di un concubinato in Svizzera?

In un concubinato siete meno tutelati dal punto di vista giuridico rispetto a un matrimonio. I principali svantaggi:

  • assenza di diritto successorio automatico per la partner o il partner;
  • assenza di rendita vedovile dell’AVS;
  • imposte di successione più elevate nella maggior parte dei cantoni;
  • assenza di assegnazione dei beneficiari automatica per la cassa pensioni;
  • assenza di affidamento congiunto (deve essere richiesto);
  • assenza di diritto al mantenimento dopo una separazione.

Ciò malgrado, molti di questi svantaggi possono essere compensati da contratti e designazioni dei beneficiari. Con una buona pianificazione, nell’ambito del concubinato potete tutelarvi quasi quanto in un matrimonio.

Come posso richiedere la registrazione del mio concubinato in Svizzera?

In Svizzera il concubinato non viene registrato o dichiarato ufficialmente. Si instaura automaticamente quando due persone convivono, senza formalità né registrazione.

Per la copertura legale sono necessari altri documenti:

  • contratto di concubinato;
  • testamento o contratto successorio;
  • procure;
  • designazioni dei beneficiari per cassa pensioni e pilastro 3a.

Quanto posso donare o lasciare in eredità alla mia partner o al mio partner nonostante la quota legittima?

Dipende dagli altri eventuali aventi diritto all’eredità.

  • In presenza di figli: i vostri figli hanno diritto alla metà del vostro patrimonio (quota legittima). L’altra metà (quota disponibile) può essere liberamente lasciata in eredità o donata. Esempio: avete un patrimonio di 400 000 franchi e due figli. Ai figli spettano almeno 200 000 franchi, mentre potete lasciare gli altri 200 000 franchi alla vostra partner o al vostro partner.
  • In assenza di figli: potete disporre liberamente del vostro intero patrimonio.

Importante: le donazioni effettuate in vita possono essere rivendicate se violano le quote legittime. Pianificate il tutto con una persona qualificata.

E se la mia partner o il mio partner muore e non siamo sposati?

Senza testamento o contratto successorio non ereditate nulla, pur avendo convissuto per anni. Il patrimonio va agli eredi legittimi (figli, genitori, sorelle e fratelli).

Cosa potete percepire:

  • prestazioni della cassa pensioni, se siete stati designati come beneficiari;
  • averi del pilastro 3a, se siete stati designati come beneficiari;
  • quanto indicato nel testamento o nel contratto successorio;
  • la vostra quota di proprietà comune (ad es. quota di comproprietà di un immobile).

Cosa dovreste fare:

  • redigere per tempo un testamento;
  • provvedere alla designazione dei beneficiari presso la cassa pensioni e il pilastro 3a;
  • chiarire chi possiede quali quote di proprietà comune;
  • specificare un eventuale diritto di abitazione nel contratto di concubinato.

La mia compagna o il mio compagno ha diritto alla mia rendita?

  • AVS: no, i partner in concubinato non hanno diritto a una rendita vedovile.
  • Cassa pensioni (2° pilastro): sì, se avete designato la vostra compagna o il vostro compagno come beneficiaria o beneficiario e se sono soddisfatti i requisiti (di solito minimo 5 anni di convivenza oppure una figlia o un figlio comune).
  • Pilastro 3a: sì, se avete designato la vostra compagna o il vostro compagno come beneficiaria o beneficiario e avete vissuto insieme per almeno 5 anni o se avete una figlia o un figlio comune.

Importante: designate per tempo e ovunque la vostra compagna o il vostro compagno come persona beneficiaria. Senza designazione attiva dei beneficiari non riceve nulla.

Domande sulla previdenza? Insieme troviamo le risposte.

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