Versamento della cassa pensioni: rendita, capitale o entrambe le cose?
Chi va in pensione si trova di fronte a una delle decisioni finanziarie più importanti della vita: conviene riscuotere l’avere della cassa pensioni sotto forma di rendita mensile, farselo versare una tantum sotto forma di capitale oppure combinare entrambe le cose? Questa guida vi spiega i fattori da considerare.
L’essenziale in breve
– Al momento del pensionamento è possibile riscuotere l’avere della cassa pensioni sotto forma di rendita oppure farselo versare come capitale, o combinare entrambe le cose. Si tratta di una decisione irrevocabile.
– La rendita offre un reddito garantito per tutta la vita che tutela automaticamente i superstiti, ma che spesso non compensa il rincaro e non offre flessibilità.
– Il prelievo di capitale dà per contro libertà finanziaria, ma richiede responsabilità personale: il denaro deve bastare fino alla fine della vita e pertanto va investito con cura.
– La forma mista è una variante molto popolare, che coniuga la sicurezza della rendita alla flessibilità del capitale.
– Il prelievo del capitale deve essere notificato tempestivamente alla propria cassa pensioni; a seconda della cassa, il preavviso può arrivare a tre anni.
– I prelievi di capitale vengono tassati una sola volta, con un’aliquota fiscale ridotta. Uno scaglionamento in diversi anni può ridurre l’onere fiscale.
– Il pensionamento anticipato è possibile non prima dei 58 anni, a seconda del regolamento della cassa pensioni.
– Cominciate per tempo a pianificare e richiedete una consulenza: la decisione dipende dalla vostra situazione personale.
Rendita mensile |
Prelievo una tantum di capitale |
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Reddito |
Versamento mensile garantito a vita. L’importo dipende dall’aliquota di conversione della cassa pensioni. Il rischio dell’investimento è a carico della cassa pensioni. |
Versamento unico. Voi stessi vi assumete la responsabilità di gestire il capitale in modo che basti fino alla fine della vita. |
Flessibilità |
Nessun accesso al capitale. Non sono possibili pagamenti una tantum di una certa entità, ad esempio per l’ammortamento dell’ipoteca. |
Piena disponibilità. Potete impiegare il capitale in qualunque momento, in modo mirato. |
Compensazione del rincaro |
Sono poche le casse pensioni che compensano il rincaro. Con un’inflazione annua del 2%, il potere d’acquisto di una rendita di 5000 franchi nell’arco di dieci anni scende a circa 4100 franchi. |
Potete investire il capitale e ottenere un rendimento che compensa o supera l’inflazione, assumendovene il rischio. |
Imposte |
La rendita è tassata ogni anno al 100% come reddito. |
Il prelievo di capitale è tassato una sola volta a un’aliquota fiscale ridotta, separatamente rispetto al resto del reddito. Tale aliquota solitamente è compresa tra il 5% e il 15% (nota: nell’ambito del pacchetto di sgravio 2027, il Consiglio federale aveva previsto un aumento dell’imposta sul prelievo di capitale. Il Parlamento ha respinto questa misura nella sessione primaverile del 2026). |
Superstiti |
In caso di decesso della persona assicurata, il/la coniuge riceve una rendita per coniugi pari al 60% della rendita di vecchiaia percepita fino a quel momento. I figli ricevono una rendita per orfani. Il capitale stesso non è ereditabile. |
Il capitale ancora disponibile può essere ereditato. Non esiste una tutela automatica per i superstiti: questa deve essere disciplinata separatamente. |
Domande frequenti (FAQs)
Posso prelevare averi della cassa pensioni e continuare a lavorare?
Sì, in linea di massima è possibile. Chi va in pensione gradualmente può prelevare parte dell’avere della cassa pensioni e al contempo continuare a lavorare, a condizione che il grado di occupazione si riduca in modo dimostrabile. Le condizioni precise sono stabilite dal regolamento della singola cassa pensioni. Per saperne di più: «Pensionamento parziale: gradualmente verso la pensione».
Devo rimborsare l’ipoteca con l’avere della cassa pensioni?
Può essere una possibilità, ma deve essere valutata attentamente. Un prelievo di capitale a scopo di ammortamento ipotecario riduce sì l’onere del debito, ma allo stesso tempo riduce anche la rendita futura e può peggiorare la sostenibilità dell’ipoteca in età avanzata. Richiedete una consulenza individuale.
Come avviene il versamento della cassa pensioni in caso di emigrazione all’estero?
Chi lascia definitivamente la Svizzera può generalmente farsi versare l’intero avere della cassa pensioni. Se ci si trasferisce in un Paese dell’UE o dell’AELS, vi sono delle restrizioni: la parte obbligatoria deve rimanere su un conto di libero passaggio. Per maggiori informazioni consultate la guida sul tema: Ecco come godere della pensione all’estero.
A partire da quando è possibile farsi versare l’avere della cassa pensioni?
L’età minima prevista dalla legge per un pensionamento anticipato è di 58 anni. Con alcune casse pensioni il prelievo è possibile già a partire da quel momento oppure, se lavorate oltre l’età di pensionamento, si può rimandare fino all’età di 70 anni. Le condizioni precise sono stabilite dal regolamento della singola cassa pensioni. I capitali su un conto di libero passaggio possono essere prelevati al più presto cinque anni prima dell’età di pensionamento ordinaria. Per maggiori informazioni consultate la guida sul tema: Pensionamento anticipato: come procedere.
Quanto tempo occorre per ottenere il versamento della cassa pensioni?
Di norma il versamento viene effettuato entro due-quattro settimane dalla data di pensionamento, a condizione che siano stati presentati tutti i documenti necessari. Se si tratta di prelievo di capitale può volerci più tempo, poiché la cassa pensioni deve verificare la notifica.
Come viene versato l’avere della cassa pensioni in caso di rendita AI?
Chi percepisce una rendita AI di norma riceve prestazioni della cassa pensioni già prima dell’età ordinaria di pensionamento, sotto forma di rendita d’invalidità o, a seconda del regolamento, come capitale. Al raggiungimento dell’età pensionabile, la rendita AI viene convertita in una rendita di vecchiaia. Le condizioni precise sono stabilite dal regolamento della rispettiva cassa pensioni.
Domande sulla previdenza? Insieme troviamo le risposte.
Pensate già da ora al futuro e create un’importante riserva per la vecchiaia. Quanto prima cominciate con i versamenti durante la vita lavorativa, tanto più beneficerete dei risparmi fiscali, degli interessi preferenziali e dell’effetto degli interessi composti. Evitate a monte le lacune previdenziali. Qualunque cosa vi interessi, vi forniamo una consulenza personale e facciamo chiarezza su ogni aspetto.
Avvertenze legali
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