Vorbezug Pensionskasse und Säule 3a für Wohneigentum

Sie dürfen Vorsorgegelder ausschliesslich für selbstbewohntes Wohneigentum nutzen, das als Ihr Hauptwohnsitz dient. Das kann sein:

• Kauf oder Bau eines Eigenheims (Haus oder Eigentumswohnung)
• Erwerb von Anteilscheinen an einer Wohnbaugenossenschaft
• Wertvermehrende Investitionen in Ihr bestehendes Eigenheim (z.B. energetische Sanierungen, Ausbau von Dachstock oder Keller, Erneuerung von Küche oder Bad)
• Amortisation einer bestehenden Hypothek

Nicht zugelassen sind:

• Ferienwohnungen oder Zweitwohnungen
• Vermietete Liegenschaften
• Gewöhnliche Unterhaltsarbeiten (z.B. Malerarbeiten, Ersatz einzelner Geräte)
• Bezahlung von laufenden Hypothekarzinsen

Wichtig: Die Immobilie muss sich in der Schweiz befinden oder – falls im Ausland – Ihr tatsächlicher Hauptwohnsitz sein, an den Sie auch Ihren Wohnsitz verlegen.

Einen Vorbezug können Sie nur alle fünf Jahre beantragen, d.h. zwischen zwei Bezügen müssen mindestens fünf Jahre liegen. Diese Regel gilt sowohl für die Pensionskasse als auch für die Säule 3a.

Zusätzlich zu beachten: Falls Sie in den letzten drei Jahren einen freiwilligen Einkauf in Ihre Pensionskasse getätigt haben, dürfen Sie in diesem Zeitraum keinen Vorbezug vornehmen. Andernfalls müssen Sie die durch den Einkauf gesparten Steuern zurückzahlen.

Der letztmögliche Zeitpunkt für einen Vorbezug ist gesetzlich drei Jahre vor Erreichen des ordentlichen Rentenalters. Bei den meisten Pensionskassen entspricht dies dem 62. Altersjahr (bei einem ordentlichen Rentenalter von 65 Jahren). Einige Pensionskassen ermöglichen gemäss Reglement den Vorbezug bis zum tatsächlichen Erreichen des Pensionsalters. Informieren Sie sich direkt bei Ihrer Vorsorgeeinrichtung über die genauen Fristen.

Bei der 2. Säule beträgt die Mindestsumme für einen Vorbezug 20'000 Franken. Bei der Säule 3a gibt es keinen Mindestbetrag.

Wie viel Sie aus Ihrer Pensionskasse vorbeziehen dürfen, hängt von Ihrem Alter ab (diese Regelung soll sicherstellen, dass Ihnen im Alter noch ausreichend Vorsorgekapital zur Verfügung steht):

• Bis zum 50. Lebensjahr: Sie können Ihr gesamtes angespartes Pensionskassenguthaben (Freizügigkeitsleistung) vorbeziehen.
• Ab dem 50. Lebensjahr: Sie dürfen nur noch den höheren der beiden folgenden Beträge beziehen:
  - den Betrag, den Sie bis zum Alter von 50 Jahren angespart haben, oder
  - die Hälfte Ihres aktuellen Pensionskassenguthabens
• Ein Beispiel: Sie sind 55 Jahre alt. Ihr Pensionskassenguthaben beträgt heute 300'000 Franken. Im Alter von 50 Jahren hatten Sie 220'000 Franken angespart. Sie dürfen maximal 220'000 Franken vorbeziehen (da dieser Betrag höher ist als die Hälfte des aktuellen Guthabens von 150'000 Franken).

Sind Sie verheiratet oder leben Sie in einer eingetragenen Partnerschaft, benötigen Sie für einen Vorbezug die schriftliche Zustimmung Ihres Ehepartners oder Ihres eingetragenen Partners. Diese Regelung schützt die Altersvorsorge beider Partner:

• Bei einer Scheidung: Der Vorbezug gilt als Freizügigkeitsleistung und wird zwischen den Ex-Partnern im Rahmen des Vorsorgeausgleichs geteilt.
• Bei Konkubinatspaaren: Hier ist keine Zustimmung erforderlich, da Sie nicht verheiratet sind. Beachten Sie aber, dass im Todesfall möglicherweise keine Hinterlassenenleistungen an Ihre Partnerin bzw. Ihren Partner ausbezahlt werden – je nach Reglement Ihrer Pensionskasse.

Das Gesetz erlaubt den Vorbezug von Pensionskassengeldern in drei Situationen:

• 1. Wohneigentumsförderung (WEF): Sie können Vorsorgegelder für den Kauf, Bau oder die Renovation von selbstbewohntem Wohneigentum einsetzen. Auch die Amortisation einer Hypothek oder der Erwerb von Genossenschaftsanteilen sind möglich.
• 2. Aufnahme einer selbständigen Erwerbstätigkeit: Wenn Sie sich selbständig machen möchten, können Sie Ihr Pensionskassenguthaben beziehen. Voraussetzung: Sie müssen nachweisen, dass Sie hauptberuflich selbständig werden und sich von der obligatorischen Pensionskassenversicherung befreien lassen.
• 3. Definitive Auswanderung aus der Schweiz: Verlassen Sie die Schweiz endgültig und verlegen Ihren Wohnsitz in ein Land ausserhalb der EU/EFTA, können Sie Ihr gesamtes Pensionskassenguthaben beziehen. Bei Auswanderung in ein EU/EFTA-Land können Sie nur den überobligatorischen Teil beziehen.
• Wichtig: In allen Fällen dürfen Sie noch keine Altersleistungen beziehen und nicht invalid sein.

Das hängt von Ihrem Alter und dem Verwendungszweck ab:

• Für Wohneigentum:
  - Bis 50 Jahre: Ja, Sie können Ihr gesamtes Pensionskassenguthaben (Freizügigkeitsleistung) vorbeziehen.
  - Ab 50 Jahre: Nein, Sie dürfen maximal den Betrag beziehen, den Sie im Alter von 50 Jahren angespart hatten, oder die Hälfte Ihres aktuellen Guthabens – je nachdem, welcher Betrag höher ist.
• Bei Aufnahme einer selbständigen Erwerbstätigkeit: Ja, Sie können das gesamte Guthaben beziehen, unabhängig vom Alter.
• Bei definitiver Auswanderung:
  - In Länder ausserhalb EU/EFTA: Ja, Sie können das gesamte Guthaben beziehen.
  - In EU/EFTA-Länder: Sie können nur den überobligatorischen Teil beziehen. Der obligatorische Teil bleibt auf einem Freizügigkeitskonto gesperrt, bis Sie das Pensionsalter erreichen.
• Mindestbetrag beachten: Bei Vorbezügen für Wohneigentum gilt ein Mindestbetrag von 20'000 Franken. Kleinere Beträge können nicht bezogen werden.

Bei einem Pensionskassenbezug ist der komplette Vorbezug plus Zinsen vor der Eigentumsübertragung an die Vorsorgestiftung zurückzuzahlen. Es sei denn, dass innert von zwei Jahren nach dem Verkauf eine neue selbstbewohnte Schweizer Liegenschaft erworben wird, die als Hauptwohnsitz dient.

Der vorbezogene Betrag wird bei der Scheidung im Vorsorge‑ und Güterrecht berücksichtigt. Bleibt die Immobilie bei einer Partei, muss der offene Vorbezug anteilig an die Vorsorgestiftung zurückbezahlt oder zwischen den Ehegatten verrechnet werden.

Nein. Erlaubt sind Vorbezug oder Verpfändung nur für selbstbewohntes Wohneigentum, das als Hauptwohnsitz dient (also z.B. keine Finanzierung von Ferienwohnungen).

Ja, werterhaltende und wertsteigernde Investitionen an Ihrem selbstbewohnten Eigenheim sind zulässige Verwendungszwecke.

Akzeptiert werden z.B.:

• Energetische Sanierungen
• Ersatz von Dach, Fassade, Leitungen
• Ausbau Keller oder Dachstock
• Kompletterneuerung von Küche oder Bad

Nicht zulässig sind z.B.:

• Gewöhnliche Unterhaltsarbeiten (z.B. Malerarbeiten Ersatz einzelner Küchengeräte oder einzelner Teile des Badezimmers)
• Nicht dem Wohnzweck dienende Investitionen (Garage, Pergola, Umgebungs- und Gartenarbeiten) oder «Luxus-Investitionen» (z.B. Pool).

Reichen Sie der Vorsorgestiftung vor dem Bezug eine detaillierte Offerte ein und legen Sie nach Abschluss die Rechnungen vor. Die Rechnungen werden dann direkt von der 3a-Vorsorgestiftung bzw. der Pensionskasse bezahlt.